Structureel saldo
In de onderstaande tabel is te zien hoe het structurele saldo van deze begroting is opgebouwd.
Structureel begrotingssaldo | 2025 | 2026 | 2027 | 2028 |
|---|---|---|---|---|
bedragen x € 1.000 | ||||
Totale baten exclusief reserves | 1.017.646 | 956.331 | 961.204 | 941.275 |
Totale lasten exclusief reserves | 1.025.625 | 967.488 | 957.804 | 949.457 |
Onttrekkingen aan reserves | 50.231 | 41.846 | 43.626 | 49.612 |
Toevoegingen aan reserves | 40.135 | 37.245 | 42.539 | 41.087 |
Saldo na bestemming | 2.118 | -6.555 | 4.488 | 344 |
Totaal incidentele baten | 44.227 | 28.406 | 26.739 | 9.073 |
Totaal incidentele lasten | 66.815 | 43.317 | 19.494 | 5.843 |
Totaal incidentele onttrekkingen | 25.273 | 15.225 | 11.653 | 10.382 |
Totaal incidentele toevoegingen | 22.702 | 15.089 | 17.635 | 13.436 |
Structureel begrotingssaldo | 22.136 | 8.219 | 3.224 | 169 |
Het saldo van de incidentele baten en lasten is als volgt opgebouwd.
Uitsplitsing incidentele posten | 2025 | 2026 | 2027 | 2028 |
|---|---|---|---|---|
bedragen x € 1.000 | ||||
Incidentele posten niet toegelicht in Ontwikkelingen in het financieel kader | ||||
Baten | 44.024 | 28.406 | 26.739 | 9.073 |
Lasten | 55.364 | 42.009 | 21.917 | 4.938 |
Onttrekkingen | 15.444 | 14.846 | 11.124 | 9.302 |
Toevoegingen | 22.702 | 15.089 | 17.635 | 13.436 |
Saldo | -18.598 | -13.846 | -1.688 | 0 |
Incidentele posten Perspectiefnota | ||||
Baten | 218 | 0 | 0 | 0 |
Lasten | 9.991 | -597 | -4.287 | 630 |
Onttrekkingen | 9.828 | 379 | 529 | 1.080 |
Toevoegingen | 0 | 0 | 0 | 0 |
Saldo | 56 | 976 | 4.816 | 450 |
Incidentele posten aanvullend op de Perspectiefnota | ||||
Baten | -15 | 0 | 0 | 0 |
Lasten | 1.460 | 1.905 | 1.864 | 275 |
Onttrekkingen | 0 | 0 | 0 | 0 |
Toevoegingen | 0 | 0 | 0 | 0 |
Saldo | -1.476 | -1.905 | -1.864 | -275 |
Incidenteel begrotingssaldo | -20.018 | -14.775 | 1.263 | 175 |
In de tabellen in hoofdstuk 2 Ontwikkelingen in het financieel kader is in de tabellen bij de afzonderlijke ontwikkelingen met een "S" aangegeven wanneer dit een structurele ontwikkeling betreft en met een "I" wanneer dit een incidentele ontwikkeling betreft. Hierin zijn alle incidentele posten uit de Perspectiefnota en aanvullend op de Perspectiefnota opgenomen. In hoofdstuk 2 zijn deze incidentele ontwikkelingen toegelicht.
Reservemutaties hebben volgens de definitie in het BBV een incidentele aard. Deze tellen daarom mee in het incidentele saldo. Een uitzondering wordt gevormd voor reserves die ingezet worden voor het dekken van kapitaallasten. De toevoegingen en onttrekkingen aan de bestemmingsreserves Kapitaallasten, Onderwijs en Bereikbaarheid zijn daarom aangemerkt als structurele toevoegingen en onttrekkingen. Bij de verloopstaat reserves en voorzieningen is een overzicht van de doelen van alle bestemmingsreserves opgenomen.
Het saldo van de overige incidentele baten en lasten is opgebouwd uit verschillende aflopende posten in deze begroting. Hieronder worden alle de posten groter dan € 250.000 toegelicht.
Overige incidentele baten groter van € 250.000
- € 3,6 miljoen Rijkssubsidie in 2025 en 2026 in het kader van het integraal zorgakkoord.
- € 2,8 miljoen in 2025 en € 2,3 miljoen in 2026 in het kader van de brede spuk van het Rijk.
- € 2,5 miljoen Rijksmiddelen in het kader van Preventie met Gezag.
- Diverse duurzaamheidssubsidies van Europa, het Rijk en de Provincie van € 8,0 miljoen in 2025, € 5,7 miljoen in 2026 en € 1,9 miljoen in 2027 en 2028. Deze subsidies worden ingezet als cofinanciering.
- € 468.000 Cofinanciering van het Rijk voor de Leuke linde zoals opgenomen in Verzamelbesluit 2 2024.
- € 315.000 Subsidie van het Rijk in het kader van nationaal programma Arnhem Oost die ingezet wordt voor stedelijk groen.
- Verkopen en bijdragen voor bouwgronden in de exploitatie zoals opgenomen in het programma Ruimtelijke ontwikkeling van € 21,1 miljoen in 2025, € 15,1 miljoen in 2026, € 22,2 miljoen in 2027 en € 6,1 miljoen in 2028.
- Inkomsten vanuit niet-grondexploitatieprojecten van € 1,4 miljoen in 2025, € 1,5 miljoen in 2026 en € 0,5 miljoen in 2027.
Overige incidentele lasten groter dan € 250.000
- € 5,0 miljoen in 2025 en 2026 inzet van middelen uit het Klimaatfonds zoals opgenomen in de Begroting 2024.
- € 3,6 miljoen in 2025 en 2026 inzet van middelen in het kader van het integraal zorgakkoord.
- € 2,8 miljoen in 2025 en € 2,3 miljoen in 2026 uitgaven gedekt met de brede spuk van het Rijk voor onder ander combinatiefunctionarissen.
- € 2,5 miljoen inzet middelen Preventie met Gezag binnen Veiligheid.
- € 1,5 miljoen in 2025 en € 1,1 miljoen in het kader van het uitvoeringsplan Arnhem Oost.
- € 1,4 miljoen in 2025 voor de aanpak van onderwijsachterstanden wat gedekt wordt vanuit incidentele subsidies van het Rijk.
- € 1,2 miljoen in 2025 en € 2,0 miljoen voor individuele inkomenstoeslag.
- € 0,6 miljoen in 2025 en € 0,7 miljoen in 2026 en 2027 voor extra personele inzet voor burgerzaken in verband met de paspoorthausse zoals opgenomen in de Begroting 2024.
- € 0,5 miljoen in 2025 en € 0,6 miljoen in 2026 voor waterbeheer zoals opgenomen in de Begroting 2024.
- € 0,5 miljoen in 2025 in het kader van de stimuleringsregeling deeltijdwerk.
- € 0,4 miljoen in 2025 en 2026 uitvoeringskosten voor het verminderen van het aantal rijbanen.
- Duurzaamheidsuitgaven die mede worden gefinancieerd door Europa, het Rijk en de Provincie van € 10,6 miljoen in 2025 en 2026 en € 1,9 miljoen in 2027 en 2028.
- Uitgaven voor grondexploitaties: € 18,0 miljoen in 2025, 13,7 miljoen in 2026, € 16,4 miljoen in 2027 en € 4,3 miljoen in 2028.
- Uitgaven voor niet-grondexploitaties: € 1,5 miljoen in 2025, 1,6 miljoen in 2026 en € 0,5 miljoen in 2027.